مراحل غسل الأموال

مراحل غسل الاموال
عملية غسل الاموال عمليه متدرجة التعقيد تهدف الي تمويه الارباح غير المشروعة دون الاخلال بحق المجرمين في السيطره عليها واستعادتها والانتفاع بها باعتبارها حصاد انشطتهم وايا كان متحصلات هذا النشاط نقدية كانت او عينية فهي تمر بثلاث مراحل اساسية هي:
اولا: التوظيف (Placement):
في هذه المرحلة يتم استثمار وتوظيف الاموال المتأتيه عن مصدر غير مشروع الي النظام المالي للدولة عبر ايداعها في البنوك والمؤسسات المالية او شراء اوراق ماليه ايا كانت (اسهم – سندات – شيكات سياحية) او شراء عقارات او استثمارات عقارية او اقتصادي حقيقية او وهمية (علي الاوراق فقط) ثم بيع هذه الاوراق المالية او الاستثمارات والتخلص منها ولو باقل من قيمتها تمهيدا لنقلها خارج الدولة التي تم استغلال نظامها المالي في تلك العملية عبر تحويلات مصرفية متعددة واوامر دفع او اوراق تجارية وخطابات ضمان واعتماد متعددة الاطراف وتسهيل حركة هذه الاوراق عبر اكثر من بنك تجاري بحيث يتم صهرها ودمجها في عملياته المصرفية المتداخلة لتصعيب حركة التتبع لها وقد يتم في اي من هذه المراحل الاستعانة بشركات صرافة وسمسرة في الاوراق المالية بل وانشاء شركة صرافة او شركة سمسرة في الاوراق المالية او كلاهما لاستخدامهما في عمليات التحويل علي اساس ان تلك الاموال تعود لهما.
ثانيا:التغطية (Layering) :
بعد ادخال الاموال القذرة الي النظام المالي المصرفي للدولة يتم اخضاعها لسلسة من العمليات المعقدة المتتابعة لاخفاء وتمويه اي علاقة لها مع مصادرها غير المشروعة لفصلها عنها وهذه المرحلة اصعب مراحل اكتشاف الجريمة حيث يتم استخدام اوراق مالية قابلة للتحويل مثل خطابات الضمان والشيكات السياحية والمصرفية والمقبولة الدفع والسندات والاسهم لتصعيب تعقبها من قبل القائمين علي الرقابة المصرفية وتنفيذ القانون.
ثالثا:
الدمج (Integration)

:
يتم في هذه المرحلة دمج الاموال القذرة في النظام المصرفي وخلطها باموال متحصله عن مصدر مشروع وبشكل علني النشاط ليصعب

تميزها عن الثروات ذات المصدر المشروع واضفاء الطابع القانوني عليها

حالة عملية

ملحوظة

هذه الحالة تمت مناقشتها في المؤتمر الدولي لمنع ومكافحة غسل الاموال ومنع استخدام متحصلات الجريمة المنظمة المنعقد في كورميير -يونيو1994

مخطط تنظيمي لشبكة غسل اموال كارتيل كالي احد كارتيلات المخدارات الكولومبية في تسعينات القرن الماضي

هذه الحالة العملية تبين دورة غسل الاموال المتحصله عن كوكايين لكارتيل مخدارت كولومبي حيث يشرف علي اعماله المالية متخصصون هم:
اولا : المحاسبون
ثانيا: مستشار مالي (Comisionista):
هو من يقدم النصح والاستشارة المالية والاقتصادية للكارتيل عن افضل الطرق للاستثمار وتحويل الاموال.
ثالثا:موفر العملة (Cambista):
وهو الشخص المنوط به استبدال العملة وتوفير العملات المحلية اللازمة للعمليات الاخري واعادة تحويلها الي دولارات لاستخدامها في اعمال مشروعة.
رابعا:غاسل الاموال (Money Launderer):
المسؤول عن دمج الاموال غير المشروعة في النظام المصرفي (مثل غاسل الاموال الشهير Humberto Rodriguez) الذي تم اعتقاله في فبراير 2009 والمسؤول الرئيس عن غسل اموال احد اشهر كارتيلات المخدرات الكولومبية Cali Cartel

والظاهر في الصورة بعد اعتقاله

دورة غسل اموال الكارتيل
بعد الحصول علي معجون خام الكوكا الذي يستخلص منه الكوكايين من منطقة اندين Andean Region يقوم الكارتيل بدفعه الي معامله الكيماويه لتحويله الي بودرة كوكايين نقي ويدفع به في دورة التوزيع لينقل الي الولايات المتحدة الامريكية حيث يباع في نهاية الدورة الي المستهلك النهائي وتتولي خليه التوزيع جمع المتحصلات النقدية لعمليه البيع نقدا ودفعها الي ممثل ال Cambista في الولايات المتحدة والذي يقوم بدورة بتسليمها الي غاسل الاموال المتخصص لتدويرها علي عده حسابات مصرفية علي مدار سبعة ايام الاسبوع في مختلف انحاء العالم باستخدام خطابات الضمان والاعتماد والشيكات والتحويلات الالكترونية المصرفية قبل ان تعاد علي شكل تحويلات دولارية مشروعة الي رئيس الكارتيل في كولومبيا وقد يتم جزء من هذه العمليات بالتواطؤ مع المرتشين من موظفي ومديري المصارف المختلفة ولذلك يعاقبهم القانون باعتبارهم شركاء في الجريمة وبالتالي يمكننا ان نلاحظ العلاقة التبادلية التكافليه الوثيقة بين غاسل الاموال وبين تاجر المخدرات
فحتي منتصف الثمانينات من القرن المنصرم كان ال Cambista يقوم بالعمليات المالية وتحويلات العملة للكارتيل وايضا غسل امواله ولكن بعد صدور اول قانون لمكافحة الجريمة المنظمة ومتحصلات تجاؤ المخدارت في 1986 انفصلت عمليه غسل الاموال واصبحت من اختصاص شخص او منظمة مستقلة تتولي عمليه الغسل فقط وهو ماتم ملاحظتة واكتشافه في عام 1991 عندما تم تفكيك منظمة غسل اموال اكتشف انها قامت بغسل اموال متحصله عن الاتجار بالمخدرات بالولايات المتحدة الامريكية لاثنين من اكبر كارتيلات المخدرات الكولومبية هما Medellin Cartel الذي انهار وانتهي بمقتل مؤسسة بابلو اسكوبار احد اساطين الكوكايين في امريكا اللاتينية في كولومبيا في 1994و Cali Cartel الي جوار عدد من عصابات الجريمة المنظمة في الولايات المتحدة.
وهو بداية ظهور عصابات متخصصة فقط في غسل الاموال وهو ماقتضي وجود متخصصين مصرفين وتجاريين ومحاسبين وخبراء تمويل وقانونيين مختصين
وقد يمتد التخصص ايضا الي خبراء تجاريين كتجار الذهب والمجوهرات والمعادن النفيسة والصرافيين واصحاب شركات الاستيراد والتصدير.
حتس منتصف الثمانينات من القرن المنصرم كان المركز الاقليمي لغسل الاموال في الاميركتين واوروبا هي المكسيك ومنها يعاد التحويل الي بنوك اوروبيه في لكسمبورج وسويسرا المانيا قبل ظهور عصابات غسل الاموال المتخصصة والتي تخلت عن تركيز عمليات غسل الاموال في بقعه واحدة من الارض واصبحت تغسل اموالها في اي مكان للوصول لهدفين رئيسيين هما:
اولا: تفادي الرقابة الصارمة الموجودة في بعض البلاد بناء علي قوانيننها ولوائحها الخاصة بمكافحة غسل الاموال.
ثانيا:الحصول علي افضل نسبه ارباح او استثمار نظير عمليات غسل الاموال.
والذي ساعد علي انتشارهم بشكل اكبر عولمة الاقتصاد وحرية وسرعة تقل السلع وتحويل الاموال اكترونيا من دولة الي اخري.مما يشتت فرق البحث المالي والتحري الجنائي ووحدات مكافحة غسل الاموال لان بعض العمليات المسجلة قد انتشرت ذات مره لتغطي

عمليات مصرفية في ثماني عشرة دولة علي مستوي العالم في اقل من عشرة ايام.